Tipos de impuestos que pagan las Pymes – Todas las empresas deben pagar Impuesto al Valor Agregado (IVA), Impuesto Sobre la Renta (ISR) y el Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS). Las Pymes deberán entonces cumplir, en tiempo y forma, con sus declaraciones, pero existen primordialmente dos tipos de impuestos que son los principales a considerar durante el año, los impuestos mensuales y los impuestos anuales.
- Cada mes, antes del día 17, se deberán presentar la declaración de ISR y de IVA, además de las retenciones de IVA e ISR. En las declaraciones mensuales también se deben considerar el ISR retenido por conceptos de salarios.
- Una vez al año las empresas deben pagar impuestos locales y estatales, y el impuesto e ISR en la declaración anual. La declaración anual de Personas Morales se realiza generalmente durante el mes de marzo, siendo un paso fundamental en el historial de una empresa.
- Al saber cuántos impuestos paga una Pyme, es ideal hacer una planificación financiera que permita cumplir en tiempo y forma con el pago de los impuestos mensuales y anuales.
¿Cómo dar de alta en el SAT una tienda de abarrotes?
Para dar de alta tu empresa, lo primero que debes hacer es ingresar al sitio oficial del SAT y elegir la opción de inscripción en el RFC de personas físicas con actividad empresarial; preinscríbete y solicita una cita en el módulo más cercano del SAT.
¿Cuánto cobra el SAT por una tienda de abarrotes?
¿Cuánto de impuestos cobra el SAT por negocio? – En términos generales una empresa paga: 30% de ISR.10% de utilidades. Ahora bien, una empresa paga impuestos cuando empieza a tener ingresos. 
¿Que se puede deducir de impuestos en una tienda de abarrotes?
5. Conoce qué puedes deducir – Deducciones de gastos mensuales Tu puedes deducir los gastos e inversiones que sean estrictamente indispensables para llevar a cabo tu actividad.
Pago de sueldos y salarios. Cuotas que hayas pagado como patrón al IMSS. Arrendamiento del local que utilices para la prestación de tus servicios. Luz y teléfono del local para tus actividades. Papelería y artículos de escritorio. Inversiones en activo fijo, como equipo de cómputo, de oficina, construcciones o equipo de transporte. Las mercancías, materias primas, productos terminados o semiterminados, que utilices para producir tus bienes o servicios, o para venderlos.
Deducciones de gastos anuales
Gastos médicos, dentales, de enfermeras y gastos hospitalarios, incluido el alquiler o compra de aparatos para rehabilitación, prótesis, análisis y estudios clínicos. Lentes ópticos graduados hasta por 2,500 pesos. Gastos funerarios. Pagos por primas de seguro de gastos médicos. Los intereses reales, efectivamente pagados en el ejercicio, por créditos hipotecarios para tu casa habitación. Donativos. Transporte escolar obligatorio. Aportaciones voluntarias al fondo de retiro. Impuestos locales por salarios. Colegiaturas (preescolar a preparatoria).
¿Qué pasa si se vende sin factura?
¿Qué pasa si no facturo un mes en el monotributo? – Una de las obligaciones de las personas inscriptas al régimen de monotributo es emitir factura por todos los servicios prestados o productos vendidos ya que son actividades comerciales reguladas por la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP),
Las personas monotributistas tienen que dar facturas tipo C. Las y los profesionales pueden dar recibos tipo C en lugar de facturas. Las y los exportadores realizan facturas tipo E. Además de facturar las ventas o servicios prestados, entre las obligaciones de las y los monotributistas se encuentra pagar la cuota mensual, cambiar la categoría si cambian sus ingresos y tener domicilio electrónico.
En caso de que en un mes no factures tus ventas o servicios prestados, la AFIP puede proceder unilateralmente a tu exclusión del régimen del monotributo. Al no facturar, se corre el riesgo de ser inhabilitado para funcionar como monotributista pero además se incurre en una penalización económica.
¿Cuánto se paga al año en el SAT por un negocio?
¿Cuánto paga de impuestos una empresa? – El principal objetivo de este contenido es poder explicarte cuánto se paga de impuestos por un negocio y, a continuación, te damos esta información. Lo primero que debes saber es que el pago de impuestos a empresas se efectúa al momento en que la compañía comienza a tener ingresos y los porcentajes de costo son los siguientes:
30% de ISR10% de utilidades10% de PTU (Participación de los Trabajadores en las Utilidades)
Poder saber cuánto se paga de impuestos por un negocio depende de muchos factores, que van desde el tamaño de tu empresa y su giro. Sin embargo, para que te des una idea, actualmente, los impuestos que pagan las empresas en México, tienen una tasa promedio del 53% entre impuestos y contribuciones.
¿Qué pasa si me doy de alta en el SAT y no trabajo?
¿Puedo obtener mi RFC, aún sin tener trabajo? Sí, el trámite es independiente de que tengas un trabajo o actividad por la que debas pagar impuestos.
¿Qué pasa si no te das de alta en Hacienda?
El SAT informa que no habrá sanción para los jóvenes mayores de 18 años que no se inscriban al RFC Servicio de Administración Tributaria | 03 de enero de 2022 | Comunicado Con la Miscelánea Fiscal 2022 se aprobó el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) obligatorio para mayores de 18 años.
- La incorporación al RFC y, la obtención en conjunto de la e.firma (firma electrónica), no implica que estén obligados a pagar contribuciones ni a presentar declaraciones, a menos que ya realicen alguna actividad económica.
- Además, de acuerdo con lo aprobado por el Congreso de la Unión, ningún joven será sancionado por no registrarse ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT).
Esta institución tiene muy claro que la transición del registro llevará cierto tiempo y durante este lapso no habrá penalidades, ni multas, ni sanciones. Con esta propuesta, el SAT busca incorporar al RFC a los jóvenes mayores de 18 años con la finalidad de introducirlos a la cultura contributiva, pero sobre todo, protegerlos del robo de identidad ya que las empresas fantasma los utilizan como prestanombres.
- Al contar con su RFC y su firma electrónica, los jóvenes recibirán avisos en los medios de contacto que den de alta (correo electrónico), en caso de que su identidad haya sido utilizada por dichas empresas.
- Cabe mencionar que, la Secretaría de Educación Pública solicita el RFC y la firma electrónica para poder emitir las cedulas profesionales de los recién graduados y titulados.
Beneficios:
Se asegura su identidad fiscal. Pueden realizar trámites y servicios comprobando su identidad digitalmente. El SAT protege sus datos y se combate la corrupción al prevenir el robo de identidad. La e.firma (firma electrónica) es un archivo seguro, cifrado y tiene la validez de una firma autógrafa.
Cabe mencionar que, si los jóvenes ya estaban inscritos en el RFC y no trabajan, deben verificar que estén registrados como: “Inscripción de personas físicas sin actividad económica” en el Portal del SAT para no generar obligación fiscal. El link es https://www.sat.gob.mx/aplicacion/login/43824/reimprime-tus-acuses-del-rfc.
- Ahí deben revisar su Constancia de Situación Fiscal y revisar que en la sección Régimen mencione: “Sin obligaciones fiscales”.
- En caso de no poder ingresar a este link por su falta de Contraseña, se sugiere solicitarla en SAT ID https://satid.sat.gob.mx/.
- Finalmente, es importante aclarar que los jóvenes que se inscriban al RFC sin actividad económica no están obligados a pagar impuestos ni a presentar declaraciones informativas, mensuales o anuales; tampoco a dar avisos, a menos que cambien de régimen e inicien actividad; mientras tanto, el SAT no aplicará ningún tipo de sanciones o cobro de impuestos por ello.
: El SAT informa que no habrá sanción para los jóvenes mayores de 18 años que no se inscriban al RFC
¿Cómo llevar la contabilidad de una tienda de abarrotes?
3. Utilizar un sistema de contabilidad –
- Es necesario que para hacer uso de algún sistema de contabilidad primero entiendas que es la contabilidad y como se difiere.
- La contabilidad es un proceso que analiza el proceso del negocio y da sentido a los los datos recopilados mediante la creación de estados financieros.
- Debes determinar el método de contabilidad que utilizarás:
- Puedes hacer uso de una simple hoja de calculo en Excel, o bien, hacer uso del Software Contable Microsip.
- Hacer uso de un tenedor de libros ya sea tercerizado o de medio tiempo local o en la nube.
- Cuando tu negocio se haya incrementados puedes contratar los servicios de algún contador.
Existen dos métodos de contabilidad:
- Método de efectivo : Tanto los ingresos como los gastos se reconocen desde el momento que se reciben o pagan.
- Método de acumulación : Los ingresos y los gastos se reconocen al momento de realizar las transacción y se requiere rastrear las cuentas por cobrar y pagar.
¿Cuánto paga de impuestos una tienda pequeña?
Los desafíos de una Pyme y el pago de impuestos Alrededor de un 30% de ISR ( Impuesto Sobre la Renta) 10% de PTU (Participación de los trabajadores en las utilidades, en caso de existir). En ciertos casos se pueden aplicar deducciones.
¿Qué impuestos debe pagar una tienda de barrio?
Tiendas de barrio y Reforma Tributaria: David contra Goliat 
Ricardo Estacio. Estudiante de economía de la Universidad de Cartagena y miembro de la Organización Colombiana de Estudiantes (OCE).1 de diciembre de 2016. Lo primero que se debe resaltar es que, como lo señala la Constitución Política en su artículo 363, “el sistema tributario se funda en los principios de equidad, eficiencia y progresividad”.
- Ahora bien, el debate se centra en la manera en que se pagan esos impuestos y, sobre todo, si se cumplen los principios constitucionales de equidad y progresividad.
- Los impuestos deberían ser progresivos, es decir, quien tiene mucho, tribute mucho; quien tiene poco, tribute poco.
- Pero vemos que la nueva reforma propuesta por Santos y Cárdenas viola vehementemente este principio.
Como ejemplo vamos a analizar el caso de las tiendas de barrio. La nueva reforma tributaria propone gravar a las tiendas de barrio con un impuesto llamado monotributo (artículo 165). El monotributo consiste en poner a pagar impuestos a las tiendas de barrio (entre otros pequeños negocios) sobre los ingresos brutos obtenidos en un año.
Impuesto que es concebido de una manera muy lesiva, ya que no pone a los comerciantes a tributar con base en sus utilidades, sino que lo hace con base en sus ventas, sin tener en cuenta que el tendero tiene costos como pago a proveedores, pago de alquiler, pago de servicios, entre otros. Siendo así, tenemos que las tiendas que tengan ingresos brutos superiores a 1400 UVT, lo que corresponde a $41´654.200 anuales, $3´471.183 mensuales o $115.706 diarios, podrían entrar a cancelar el monotributo.
Es decir, cualquier tienda con ingresos brutos diarios de $115.706 pagarían un monotributo por un monto del orden de 16 UVT, que serían $476.048 al año. Así mismo, las tiendas con ingresos brutos superiores a $83´308.400 estarían tributando un monto de 32 UVT, lo que correspondería a $952.096 anuales. 
A este sombrío panorama, se suma el aumento del IVA en 3 puntos porcentuales; impuesto de $300 por cada litro de bebidas azucaradas (gaseosa, pony, tea, etc.); se mantiene el impuesto de 5% sobre mortadela, salchichón, butifarra, café, entre otros; los artículos que éstos más comercian, con lo cual vería seriamente afectada sus ventas.
- Pero, como si fuera poco, las pequeñas tiendas de barrio vienen hace años dando una dura batalla, desigual además, contra las grandes plataformas que han llegado y se están adueñando de los mercados que antes le correspondían a estas.
- Esta nueva reforma tributaria lejos de proteger a los tenderos, los golpea por otra vía al reducir el impuesto de renta a estas plataformas, como ARA y D1, que pasarían de pagar el 43% al 32% del impuesto de renta.
La pelea de las tiendas de barrio contra grandes superficies y plataformas como ARA y D1 es una pelea de David contra Goliat, donde el gobierno con medidas como la reforma tributaria se posiciona del lado de Gol : Tiendas de barrio y Reforma Tributaria: David contra Goliat
¿Qué impuesto paga una tienda?
Impuesto General a las Ventas 
El Impuesto General a las Ventas (IGV) es un impuesto que pagamos todos los ciudadanos al realizar una adquisición, es decir se cobra en la compra final del bien o servicio. La tasa es del 18%, se aplica el 16% al IGV y un 2% al Impuesto de Promoción Municipal. El IGV a pagar se determina restando el IGV de las ventas menos el IGV de las compras. Por ejemplo: Juanito vende por 1000 y compra 600
| IGV de ventas | 1,000 x 18% = 180 |
| IGV de compras | 600 x 18% = 108 |
| IGV por pagar | 72 |
El IGV se aplica a todas las actividades, con excepción de las exportaciones y una lista de productos y operaciones consideradas exoneradas y/o infectas, c omo por ejemplo:
- La venta en el país de bienes muebles
- La prestación o utilización de servicios en el país;
- Los contratos de construcción;
- La primera venta de inmuebles que realicen los constructores de los mismos.
- La importación de bienes.
El nacimiento de la obligación de pagar el IGV
- En la venta de bienes: Lo que ocurra primero entre, la fecha de en que se emita el comprobante de pago, de acuerdo a lo que establezca el reglamento de comprobantes de pago o la fecha en que se entregue el bien.
- En el retiro de bienes: Lo que ocurra primero entre, la fecha de en que se emita el comprobante de pago, de acuerdo a lo que establezca el reglamento de comprobantes de pago o la fecha del retiro del bien.
- En la prestación de servicios: Lo que ocurra primero entre, la fecha de en que se emita el comprobante de pago, de acuerdo a lo que establezca el reglamento de comprobantes de pago o la fecha en que se percibe la retribución
- En la utilización de servicios: En la utilización en el país de servicios prestados por no domiciliados, en la fecha en que se anote el comprobante de pago en el Registro de Compras o en la fecha en que se pague la retribución, lo que ocurra primero.
- En los contratos de construcción: Lo que ocurra primero entre, la fecha de en que se emita el comprobante de pago, de acuerdo a lo que establezca el reglamento de comprobantes de pago o la fecha de percepción del ingreso.
- La primera venta de inmuebles: La fecha de percepción del ingreso, por el monto que se perciba, sea parcial o total.
- En la importación: En la fecha que se solicita su despacho a consumo.
El crédito fiscal es el Impuesto General a las Ventas consignado separadamente en el comprobante de pago, que respalde la adquisición de bienes, servicios y contratos de construcción, o el pagado en la importación del bien o con motivo de la utilización en el país de servicios prestados por no domiciliados.
- Sean permitidos como gasto o costo de la empresa.
- Se destinen a operaciones por las que se deba pagar el Impuesto.
- El IGV debe estar consignado por separado en el comprobante de pago.
- Los comprobantes deben consignar el nombre y número del RUC del emisor, este debe estar ACTIVO y HABIDO.
- Los comprobantes de pago hayan sido anotados en el Registro de Compras (debe estar legalizado antes de su uso).
Las declaraciones y pagos del IGV se realizan de forma mensual de acuerdo al último digito del RUC. Para presentar las declaraciones deben ingresar a www.sunat.gob.pe a la opción de Operaciones en, Nota importante : Se consideran exoneradas a las operaciones excluidas del pago por un determinado periodo y por disposición legal.
- El IGV Justo es un beneficio que permite a las empresas con ventas anuales de hasta 1,700 UIT, prorrogar el pago del IGV hasta por tres meses bajo condiciones establecidas.
- Por ejemplo: e l pago del IGV del periodo 08/2021, que se declara en Setiembre, se puede prorrogar hasta el vencimiento de la declaración del periodo 11/2021.
- Tener en cuenta que.
- Los intereses moratorios se aplican desde el día siguiente a la fecha de vencimiento del plazo prorrogado.
- Para gozar del beneficio de la prórroga se ejerce al momento de presentar la declaración.
- Los intereses moratorios se aplican desde el día siguiente a la fecha de vencimiento del plazo prorrogado.
- Para gozar del beneficio de la prórroga se ejerce al momento de presentar la declaración.
El IGV Justo está dirigido
- Quienes vendan bienes, presten servicios y/o ejecuten contratos de construcción.
- Micro y pequeñas empresas cuyas ventas anuales no sean superiores a 1,700 UIT
- Micro empresa: Ventas anuales hasta 150 UIT
- Pequeña empresa: Ventas anuales superiores a 150 UIT y hasta el monto máximo de 1,700 UIT
Precisemos que para efectos del cálculo de las ventas anuales se deben tomar en cuenta los montos de las ventas correspondientes a los meses de enero a diciembre del año anterior al periodo por el que se ejerce este beneficio, según el régimen tributario donde se encuentre.
- Régimen General y RMT : Ingresos netos obtenidos para el pago a cuenta del Impuesto a la Renta
- NRUS : Ingresos brutos mensuales en base a los cuales se ubica la categoría del Nuevo RUS.
- Régimen Especial : Ingresos netos mensuales considerados para el pago de la cuota mensual del Impuesto a la Renta
Ahora bien, tenemos reglas de excepción, si en caso nos encontramos en el supuesto de un contribuyente que inició actividades durante el año anterior al período por el que se ejerce la opción de prórroga o si inicia sus actividades en el año al que corresponde el periodo a prorrogar.
Inicio de actividades en algún mes del año : para el calculo considerar todos los meses del año desde que inicio actividades.
No pueden acogerse al IGV Justo:
- MYPES con deudas exigibles coactivamente mayores a 1 UIT
- MYPES cuyo titular o socios hubieran sido condenados por delito tributario
- MYPES que no hubieran declarado o pagado IGV y Renta de los 12 periodos anteriores a la fecha de acogimiento a la prórroga del pago
- Quienes se encuentran en proceso concursal
- Ahora bien, cabe la posibilidad que en el supuesto que no hubieran declarado o pagado: Regularicen pagando o fraccionando dichas obligaciones en un plazo de hasta 90 días previos al acogimiento al beneficio de la prórroga del pago del IGV de determinado período tributario.
- Consulta motivo de exclusión del padrón del IGV Justo
- 1. Ingresa a la opción Trámites y Consultas dentro del Portal de la SUNAT
2. Ingresa tu RUC, tu usuario y Clave SOL 
4. Consulta por rango de período tributario 
El sistema sólo mostrará el motivo y el detalle de la exclusión a partir del periodo tributario 2017-12. Por los periodos anteriores se mostrar el motivo, pero no el detalle del motivo. Se visualiza entre otros datos: el periodo tributario, el estado del acogimiento, la fecha de prórroga para el pago del IGV y la fecha límite para regularizar las obligaciones tributarias de cada periodo tributario consultado.
- Excluido (no incorporado al padrón), para conocer el motivo, dar clic en el botón verde
- Incorporado (habilitado en el padrón),
- No Acogido (marcó no acogerse en el PDT 621).
En algunos casos, aparecerá el estado “en evaluación”, debido a 2 situaciones:
- El contribuyente no presentó el formulario 621.
- El contribuyente presentó el formulario 621, pero la declaración aún no migra a los sistemas de la SUNAT.
Podrás solicitar la devolución del crédito fiscal generado en las importaciones y/o adquisiciones locales de bienes de capital nuevos, al inicio de tu actividad productiva, obteniendo así mayor liquidez.
¿Qué regimen es una tienda de abarrotes?
Régimen de Incorporación Fiscal – En este régimen se encuentran registrados aquellos contribuyentes que tienen tiendas de abarrotes, carnicerías, papelerías, o bien son tianguistas, locatarios de mercados, vendedores sin local fijo, taxistas, plomeros, herreros, carpinteros, peluqueros, entre otros.
El Régimen de Incorporación Fiscal es para aquellas personas físicas con actividades empresariales que obtengan ingresos de hasta dos millones de pesos anuales y que presenten el aviso de actualización de actividades económicas y obligaciones ante el SAT a más tardar el 31 de enero de 2022, manifestando que optan por continuar tributando en el RIF.
Adicionalmente, se pueden obtener ingresos por:
Sueldos o salarios. Asimilados a salarios. Arrendamiento de casa habitación o local comercial. Intereses. Plataformas tecnológicas.
Lo anterior, siempre que el total de tus ingresos en su conjunto no excedan de dos millones de pesos al año.